Mẫu số 4.1: Công bố thông tin về tình hình tài chính của doanh nghiệp phát hành trái phiếu

Mẫu số 4.1: Công bố thông tin về tình hình tài chính

TÊN DOANH NGHIỆP ____________

Số: ......

V/v công bố thông tin về tình hình tài chính

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúc

_____________________

...., ngày … tháng … năm 20…

Kính gửi: ...................................

Căn cứ quy định tại Thông tư số …/2026/TT-BTC ngày …/…/2026 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn một số điều của Nghị định số 200/2026/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế, (...tên doanh nghiệp phát hành...) gửi nội dung công bố thông tin định kỳ về tình hình tài chính như sau:

1. Thông tin về doanh nghiệp

- Tên doanh nghiệp:

- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy phép có giá trị tương đương) số … do Sở Tài chính tỉnh/ đơn vị cấp lần đầu ngày …, cấp thay đổi lần thứ ... ngày …

- Địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, địa chỉ thư điện tử:

- Loại hình doanh nghiệp:

- Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính:

2. Tình hình tài chính

- Kỳ báo cáo: kỳ báo cáo 06 tháng đầu năm/kỳ báo cáo năm (từ ngày... đến ngày...). Trong đó: đối với kỳ báo cáo 06 tháng đầu năm, doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ báo cáo khi còn dư nợ trái phiếu trong kỳ báo cáo. Đối với kỳ báo cáo năm, doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ báo cáo khi còn dư nợ trong 06 tháng cuối năm.

- Các chỉ tiêu tài chính cơ bản của doanh nghiệp trong kỳ báo cáo (trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, các chỉ tiêu tài chính sử dụng số liệu theo báo cáo tài chính hợp nhất, đồng thời ghi rõ nguồn báo cáo):

2.1. Đối với doanh nghiệp phát hành không phải là tổ chức tín dụng

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo

Kỳ trước*

1. Chỉ tiêu về vốn (đồng)

- Vốn chủ sở hữu

- Vốn đầu tư của chủ sở hữu

- Các quỹ trích từ lợi nhuận sau thuế

- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

- Chênh lệch đánh giá lại tài sản

- Chênh lệch tỷ giá

- ...

2. Chỉ tiêu về nợ phải trả (đồng)

- Tổng số nợ phải trả

- Nợ vay ngân hàng

- Nợ vay từ phát hành trái phiếu

+ Trái phiếu chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước

+ Trái phiếu chào bán ra công chúng tại thị trường trong nước

+ Trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế

- Nợ phải trả khác

(Nêu cụ thể các khoản nợ phải trả)

3. Cơ cấu vốn (lần):

- Hệ số nợ phải trả/Tổng tài sản

- Hệ số nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu

4. Khả năng thanh toán (lần):

- Hệ số thanh toán ngắn hạn (tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn)

- Hệ số thanh toán nhanh ((tài sản ngắn hạn – hàng tồn kho) / nợ ngắn hạn)

- Hệ số thanh toán lãi vay (lợi nhuận trước thuế và lãi vay/lãi vay)

5. Dư nợ trái phiếu đã phát hành/vốn chủ sở hữu (lần):

- Hệ số tổng dư nợ trái phiếu doanh nghiệp/vốn chủ sở hữu

- Hệ số dư nợ trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ/vốn chủ sở hữu

6. Lợi nhuận (đồng):

- Lợi nhuận/Lỗ trước thuế

- Lợi nhuận/Lỗ sau thuế trong năm tài chính

- Lỗ lũy kế (nếu có)

7. Chỉ tiêu về khả năng sinh lời (%):

- Hệ số lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản

- Hệ số lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu

8. Các chỉ tiêu an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn vốn theo quy định của pháp luật chuyên ngành (doanh nghiệp kinh doanh bất động sản, tổ chức tín dụng, công ty chứng khoán…) (nếu có)

2.2. Đối với doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng

Chỉ tiêu

Kỳ báo cáo